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FATF-Länderprüfung 2027: Der Dialog mit dem Staatssekretariat für internationale Finanzfragen (SIF) ist für uns zentral

Was die aktuelle nationale Risikoanalyse (National Risk Assessment, NRA) für uns bedeutet

Die nationalen Risikoanalysen erarbeitet die KGGT, die Koordinationsgruppe der Bundesstellen zur Bekämpfung von Geldwäscherei, Terrorismusfinanzierung und Proliferationsfinanzierung. Der dritte Bericht vom 14. Oktober 2026 sieht die Risikolage als weitgehend unverändert, das Risiko der Terrorismusfinanzierung bleibt derzeit vergleichsweise begrenzt. Stiftungen und NPO werden – ohne Rücksprache mit dem Sektor und zu dessen Erstaunen – als mittleres Risiko eingestuft – gleich wie Banken (!).

Diese Einordnung des NRA überrascht umso mehr, als der spezifische KGGT-Bericht zu NPOs von 2020 noch festhielt, dass Stiftungen einem geringen Risiko ausgesetzt sind. Bei den Vereinen sah man hingegen Handlungsbedarf. Dort wurde aber bereits gehandelt: Seit der Revision des Geldwäschereigesetzes vom 1. Januar 2023 müssen sich Vereine, die hauptsächlich Vermögenswerte im Ausland für karitative, religiöse, kulturelle, erzieherische oder soziale Zwecke sammeln oder verteilen, ins Handelsregister eintragen, ein Mitgliederverzeichnis führen und einen Vertreter in der Schweiz haben. Damit wurden den damaligen Anforderungen umfassend Rechnung getragen. Vor diesem Hintergrund erscheint die Einordnung im NRA nicht nachvollziehbar.

Der Austausch mit dem SIF

Das Staatssekretariat für internationale Finanzfragen (SIF) hat ein Projektteam eingesetzt, das Behörden und Privatsektor koordiniert und unterstützt. Wir begrüssen das und bringen uns aktiv in den Vorbereitungsprozess ein, damit

  • allfällige Anforderungen risikobasiert statt pauschal ausfallen,
  • bestehende Schutzmechanismen wie Stiftungsaufsicht, Steuerbefreiungsverfahren und Governance-Standards sichtbar und mitberücksichtigt werden,
  • Praxiserfahrung früh einfliesst und vor unnötigen Massnahmen schützt.

Unser Anliegen

Eine gute Länderprüfung entsteht nicht erst beim Besuch der Prüfer, sondern durch einen belastbaren Dialog im Vorfeld. Daher bringt sich proFonds in den Vorbereitungsprozess aktiv ein. Bei den bereits stattgefunden Sitzungen mit dem SIF war der Gemeinnützigkeitssektor durch proFonds, SwissFoundations und der Zewo vertreten. Die bestehenden Regelungen gegen das Missbrauchsrisiko für Stiftungen und NPO sind nach Auffassung des Sektors ausreichend. Es braucht keine zusätzlichen Massnahmen. Dafür setzen wir uns ein.